Krāpšanas vai iespējamo krāpšanas gadījumu atklāšana
Riska vadības rokasgrāmata- grāmatvedības principu ievērošanā, kā arī spriedumu vadības ziņojumos un nozīmīgu izmaksu aplēšu novērtēšana. Vēstures trūkums par pārkāpumiem
- vai šablonus; risku novērtēšana – izstrādāt īpašas pārbaudes, lai identificētu nozīmīgas potenciālas krāpšanas, izmantojot riska novērtējumu