Krāpšanas vai iespējamo krāpšanas gadījumu atklāšana
Riska vadības rokasgrāmata- veic neplānotas pārbaudes ar pārsteiguma momentu (iekšējā audita pārbaude, naudas līdzekļu inventarizācija u.c.), kontrolējot, kā iestādes atbildīgie
- vērtības netiek apzinātas, tai skaitā inventārs. Darījumi Darījumu plūsma nav izsekojama, īpaši lielā darījumu apjomā
- saskaņojumus. Personāla rotācija ar naudas apstrādes pienākumiem. Regulāras pārbaudes izlases veidā par naudas līdzekļu atlikumiem, avota
- dokumentāciju un banku saskaņošanu. Glabājamo naudas līdzekļu atlikumu samazināšana līdz minimumam un droša to glabāšana – ierobežot piekļuvi naudai